Informations essentielles

Non, en investissant dans les participations d'Oikocredit, vous investissez dans le capital de l'organisation, sans droit de vote, ce qui comporte des risques importants. Cela implique que les pertes d'Oikocredit sont supportées par les investisseurs. En outre, les investisseurs ne peuvent pas toujours réaliser immédiatement leur investissement dans les participations, même si Oikocredit subit des pertes, car celles-ci dépendent de la décision d'Oikocredit de racheter des participations. Pour en savoir plus, reportez-vous aux question « Si j'investis dans Oikocredit, qu'est-ce que je soutiens ? »

En cas d'insolvabilité, votre investissement n'est protégé par aucun système de garantie des dépôts ou d'indemnisation des investisseurs dans aucun pays.

En cas d'insolvabilité ou de dissolution d'Oikocredit, toute créance liée au rachat d'une participation sera une "créance subordonnée". Cela signifie qu'en cas d'insolvabilité d'Oikocredit, les investisseurs détenant des participations seront remboursés en dernier, après tous les créanciers (pour en savoir plus, voir l'annexe 3 des conditions de participation).

Depuis la création d'Oikocredit, aucun investisseur ne s'est vu rembourser un montant par participation inférieur à la valeur nominale. Cependant, les performances passées ne sont pas une garantie pour l'avenir. Oikocredit n'est pas une banque et un investissement dans Oikocredit ne peut être comparé à une mise de fonds.

Un investissement participatif est un investissement dans les fonds propres d'Oikocredit et comporte fondamentalement des risques importants. Il est possible que vous deviez attendre longtemps, voire indéfiniment, pour récupérer l'argent et que vous ne récupériez pas d'argent ou moins que ce que vous avez investi. Les risques peuvent même conduire à la perte totale du capital investi. Il est donc important que vous soyez en mesure de supporter les risques liés à l'investissement dans les unités.

Il existe plusieurs autres risques et facteurs, y compris des risques financiers, non financiers et stratégiques, qui sont décrits dans le chapitre 1 du prospectus (en anglais) et dans le résumé du prospectus en néerlandais. Pour en savoir plus, consultez la page du prospectus.

Les principaux risques sont, entre autres, les suivants

• Le dividende peut varier et n'est pas garanti.
• La valeur des participations peut tomber en dessous du montant investi si Oikocredit subit une perte et il est possible que l'investisseur ne récupère pas son argent.
• Les investisseurs ne peuvent pas toujours réaliser immédiatement leur investissement dans les participations, car celles-ci dépendent de la décision d'Oikocredit de les racheter. Le rachat peut être suspendu pour une durée indéterminée, ce qui peut se produire notamment si Oikocredit enregistre une perte.

Les questions et réponses ci-dessous contiennent d'autres informations importantes sur l'investissement. Veuillez noter que si les questions et réponses suivantes diffèrent des informations contenues dans les documents ci-dessus, ce sont ces derniers qui prévalent.

L'achat, la détention ou la revente de parts d'Oikocredit n'entraînent pas de frais administratifs. Bien que nous n'ayons pas l'intention de facturer des frais, ceux-ci sont en principe autorisés. Si des frais sont introduits, ils le seront conformément à la loi belge et nous vous en informerons à l'avance.Vous pouvez devenir membre gratuit d'Oikocredit Belgium vzw, l'association belge de soutien.. En savoir plus sur la question « Quels sont les avantages à devenir membre d'une Association de Soutien locale ? ».

Pour investir dans Oikocredit pour la première fois, vous devez investir au moins 200 € (la valeur nominale d'une Participation). Si, lors de votre premier investissement, la valeur nette d’inventaire (VNI) par Participation est inférieure à la valeur nominale, vous devrez tout de même investir un minimum de 200 €. Cela peut vous amener à acheter plus d'une Participation.

Les investissements complémentaires peuvent être inférieurs à la valeur nominale, auquel cas, vous recevrez des fractions de Participations.

En savoir plus sur la question « À quel prix puis-je acheter ou vendre des Participations ? »

Le prix auquel vous pouvez acheter d'autres Participations d'Oikocredit, ou auquel vous pouvez les vendre, est la valeur nette d’inventaire (VNI) par Participation ou la valeur nominale, la valeur la plus basse étant retenue.

Que sont la valeur nominale et la valeur nette d’inventaire ?

• La valeur nominale (200 €) est le prix maximum d'une Participation. La valeur nominale de chaque Participation est fixée dans les statuts et dans les Conditions de Participation d’Oikocredit.
• La valeur nette d’inventaire (VNI) par Participation décrit la valeur d'une Participation au dernier jour civil du mois. Oikocredit détermine cette valeur chaque mois en se basant sur un calcul expliqué dans l’Annexe 1 des Conditions de Participation. La valeur nette d’inventaire est publiée ici.

Qu’est-ce que cela signifie dans la pratique ?

• Si la valeur nette d'inventaire par Participation en euros est supérieure à 200 €, l'émission et le rachat se feront uniquement à 200 €, et non à la valeur supérieure.
• Si la valeur nette d'inventaire par unité est inférieure à 200 euros, et tant qu'Oikocredit n'a pas interrompu l'émission et le rachat des unités de sorte que les unités ne puissent pas être négociées (par exemple en cas de forte baisse de la valeur nette d'inventaire par unité), l'émission et le rachat n'auront lieu qu'à la valeur en euros la plus basse. Dans le passé, les participations avaient la valeur nette d'inventaire suivante, Oikocredit a donc remboursé ses investisseurs à 200 € dans ces cas :
  • 2018 : €214,84
  • 2019 : €214,41
  • 2020 : €210,50
  • 2021 : €213,58
  • 2022 : €213,95

Il existe un risque non négligeable que vous ne récupériez rien ou moins de l'argent investi. En outre, il est possible que vous deviez attendre longtemps avant de récupérer votre argent.

Voir également la question « Quels sont les risques d’investir dans Oikocredit ? »

L'objectif principal d'Oikocredit est de créer un impact social pour les personnes à faibles revenus dans les Pays du Sud. Nous nous efforçons également d'offrir aux investisseurs un retour équitable sur leur investissement.

L’Assemblée générale annuelle des membres de la coopérative Oikocredit décide des paiements de dividendes chaque année et Oikocredit distribue des dividendes en conséquence. Les investisseurs qui ne sont pas membres de la coopérative n’ont pas d'influence sur le paiement des dividendes.

Les dividendes peuvent varier et ne sont pas garantis. 2% est le montant maximum de dividende qu'Oikocredit a jamais payé pour une seule année. Ces dernières années, les niveaux de dividendes ont été de 0 %, 0,5 % et 1 %. Vous trouverez les chiffres récents des dividendes dans le tableau récapitulatif sur cinq ans de notre dernier rapport annuel. Il s'agit de rendements bruts qui peuvent encore être soumis à l'impôt (pour en savoir plus, consultez la rubrique « Y a-t-il des conséquences fiscales si je reçois des dividendes sur mon investissement ? ») Oikocredit ne rachètera jamais les participations au-delà de leur valeur nominale de 200 €. Par conséquent, les investisseurs ne doivent pas s'attendre à un rendement financier supplémentaire de leur investissement s'ils ont acheté des participations à leur valeur nominale.

Oikocredit est un fonds de développement reconnu par la réglementation belge et européenne, ce qui permet aux particuliers - sous certaines conditions - de bénéficier d'une réduction d'impôt de 5 % du montant investi. Par exemple, si vous investissez 5 000 euros dans Oikocredit cette année, vous bénéficierez d'une réduction d'impôt de 250 euros.

Conditions (les montants ci-dessous s'appliquent à l'exercice fiscal 2024) :

• Vous investissez un minimum de 410 € par an avec Oikocredit.
• La réduction d'impôt s'élève à un maximum de 340 €, ce qui correspond à un investissement de 6 800 €. Bien entendu, vous pouvez également investir des montants plus élevés.
• Vous devez conserver l'investissement - sauf en cas de décès - pendant au moins 5 ans. En cas de retrait anticipé, l'avantage fiscal perçu sera récupéré proportionnellement dans votre prochaine déclaration d'impôts.
• Cet avantage fiscal s'applique à chaque personne physique. Ainsi, chaque membre d'une famille a droit individuellement à cet avantage fiscal si les participations sont émises en son nom personnel.

Chaque année, vous pouvez déduire vos nouveaux investissements dans votre déclaration d'impôts. Le crédit d'impôt pour les investissements dans des fonds de développement agréés est enregistré dans la case X, numéro II, lettre N, code 1323(-35) ou 2323(-35). Les personnes ayant droit au crédit d'impôt susmentionné recevront au printemps les informations nécessaires pour inscrire ce crédit d'impôt dans leur déclaration d'impôt.

Nous recommandons de consulter un conseiller fiscal pour obtenir des conseils sur le crédit d'impôt susmentionné et ses conditions d'application, le cas échéant

Oui, vous pouvez choisir de réinvestir le dividende en parts ou fractions de parts d'Oikocredit, de le faire payer ou de le donner. Vous pouvez nous informer de votre choix de recevoir votre dividende pour une année donnée par écrit ou par e-mail jusqu'au 1er juin de l'année suivante. Si vous n'avez pas fait de choix, nous réinvestirons le dividende pour vous. Toutefois, les dividendes réinvestis seront imposables dans l'année au cours de laquelle ils sont réputés être attribués (c'est-à-dire l'année au cours de laquelle les dividendes sont réinvestis).

Les dividendes imposables ne seront pas soumis au précompte mobilier (pour autant qu'aucun intermédiaire belge ne soit impliqué dans le paiement ou l'attribution des dividendes), mais ils devront être déclarés comme revenus mobiliers dans votre déclaration annuelle de revenus pour l'année au cours de laquelle ils ont été attribués par Oikocredit (même si les dividendes ont été réinvestis).

Les personnes physiques peuvent bénéficier d'une exonération d'impôt sur la première tranche de 833 € de dividendes perçus (montant pour l'exercice d'imposition 2025) par personne ou conjoint/concubin légal. Ces dividendes ne doivent pas être déclarés dans la déclaration d'impôt (sauf dans le cas où le précompte mobilier a été retenu et récupéré par le biais de la déclaration d'impôt). Si vous recevez des dividendes d'un montant total supérieur à 833 euros, vous devez les déclarer vous-même. Pour en savoir plus sur l'exonération des dividendes des parts sociales (coopératives), consultez le site web du Service public fédéral Finances.

L'exonération s'applique à tous les dividendes, qu'ils proviennent de sociétés belges ou étrangères. Toutefois, l'exonération ne s'applique pas aux dividendes provenant de fonds d'investissement et de constructions juridiques. Les sociétés et/ou personnes morales soumises à l'impôt des personnes morales n'ont pas droit à l'exonération des dividendes et paient un précompte mobilier de 30 %. Les dividendes perçus par les personnes physiques qui dépassent le plafond susmentionné de 833 euros seront également soumis à un taux distinct de 30 %, à moins que l'application de taux progressifs ne soit plus avantageuse.

Les dividendes versés par Oikocredit ne sont pas soumis à la retenue à la source aux Pays-Bas. Il n'y a donc pas de risque de double imposition (tant que la législation néerlandaise reste inchangée).

Oikocredit est un fonds de développement agréé en vertu des réglementations belge et européenne, ce qui permet aux particuliers - sous certaines conditions - de bénéficier d'une réduction d'impôt de 5 % du montant investi (sous certaines conditions et dans certaines limites).

Pour en savoir plus, voir la question « Quel rendement financier puis-je attendre de mon investissement ? »

En outre, les personnes physiques bénéficient d'une exonération du précompte mobilier sur les dividendes.

Pour en savoir plus, consultez la question « Y a-t-il des conséquences fiscales si je reçois des dividendes sur mon investissement ? »

Des gains ou des pertes en capital peuvent être encourus lors du rachat de votre investissement dans Oikocredit. Cela dépend si le prix de rachat de la Participation est inférieur ou supérieur au montant que vous avez payé lorsque vous avez acheté la Participation.

Nous recommandons de consulter un conseiller fiscal pour toute question concernant les pertes et gains en capital.

Oikocredit a été fondé en 1975. Notre siège social est situé à Amersfoort, aux Pays-Bas. En Belgique, Oikocredit est actif depuis 1984, d'abord sous le nom de VOOC (Vlaamse Oecumenische Ontwikkelingscoöperatie).

En tant que coopérative, Oikocredit compte des organisations membres dans le monde entier.

Lorsque vous investissez dans Oikocredit, vous achetez des instruments de fonds propres dépourvus de droit de vote, conformément au droit néerlandais, appelés participations. Les droits de vote dans Oikocredit sont détenus par nos organisations membres.

Avec l'argent collecté auprès de nos investisseurs, Oikocredit fournit des prêts, des prises de participation et un renforcement des capacités aux organisations qui offrent des produits et des services pour répondre aux besoins des personnes et des communautés à faibles revenus. Nous appelons ces organisations nos " partenaires ".

Nos partenaires créent des opportunités pour les personnes à faibles revenus afin d'augmenter leurs revenus, leur épargne et leur couverture d'assurance, de construire des entreprises plus solides et d'accéder à des ressources pour investir dans un avenir durable pour eux-mêmes et leurs familles.

En tant qu'investisseur, vous faites partie de notre communauté mondiale d'investisseurs qui souhaitent utiliser leur argent de manière positive. Vous pouvez également adhérer gratuitement à notre association de soutien en Belgique. Elle rassemble les investisseurs et les informe sur le travail d'Oikocredit et de ses partenaires. En collaboration avec Oikocredit, l'association de soutien promeut également l'éducation au développement durable et facilite l'engagement des investisseurs auprès d'Oikocredit et le dialogue avec les autres. Pour en savoir plus, consultez la question « Quels sont les avantages à rejoindre l'association de soutien locale ? »

Non, Oikocredit n'a pas de licence en tant que banque ou fonds réglementé, car nous ne sommes ni l'un ni l'autre. Nos activités ne sont pas supervisées par le régulateur financier néerlandais (AFM) ou d'autres régulateurs financiers.

Non, les experts et la direction locaux d’Oikocredit choisissent les partenaires que nous soutenons.

Nous fournissons des financements et renforçons les compétences de nos partenaires dans plus de 30 pays et dans plusieurs secteurs, notamment l'inclusion financière, l'agriculture et les énergies renouvelables.

Lors du choix des partenaires, nous tenons compte de la manière dont nous pouvons avoir le plus d'impact avec l'argent de nos investisseurs et de la répartition des risques pour nos investisseurs.

En tant qu'investisseur d'Oikocredit, vous pouvez également devenir membre gratuit d'Oikocredit Belgium vzw, l'organisation de soutien belge d'Oikocredit. L'association de soutien est membre d'Oikocredit et a pour objectif de sensibiliser à la nécessité du changement et de promouvoir le processus de changement social. En tant que membre de l'association de soutien, vous vous engagez également pour un avenir plus juste - dès aujourd'hui.

En tant que membre de l'association de soutien, vous serez également invité à l'assemblée générale annuelle d'Oikocredit Belgium vzw. Vous y recevrez des informations sur les activités de l'association et pourrez contribuer à les façonner grâce à votre droit de vote en tant que membre de l'association sans but lucratif.

Nous nous efforçons toujours de vous fournir le meilleur service possible. Si vous n'êtes pas satisfait du service reçu, vous pouvez toujours nous contacter :

• Courriel : oi.support@oikocredit.org
• Numéro de téléphone : + 31 33 4224040
• Adresse postale : PO Box 2136, 3800 CC Amersfoort, Pays-Bas

Bureau belge :

• Courriel : be@oikocredit.be
• Numéro de téléphone : +32 (0)2 213 04 31
• Adresse postale : Huidevettersstraat 165, 1000 Bruxelles

N’hésitez pas à nous contacter pour nous poser votre question.

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